Как заполнять расчет 6-НДФЛ при предоставлении работнику имущественного налогового вычета?
Добрый день!
Помогите пожалуйста. В январе месяце по сотруднику начислен и выплачен (05.02.2021) НДФЛ за январь 5 000,00. В феврале сотрудник приносит уведомление на имущественный вычет. Делаем документ возврат НДФЛ и возвращаем сотруднику 5000,00руб (возврат фактически выплачен 05.03.2021). Начисляем НДФЛ за февраль в сумме 50 000,00. Платим в налоговую 45 000,00 ((50 000,00-5 000,00 (возврат НДФЛ)). В 6-НДФЛ сумма возврата попадает в строку 032 и 022 раздела 1, и в строку 160,190 раздела 2.
1. Подскажите пожалуйста, должна ли сумма возврата (5000,00) попадать в строку 022 раздела 1?
2. Должно ли быть равными суммы строк 160 и 020 (без учета декабря 2020г.)?
Спасибо.
Помогите пожалуйста. В январе месяце по сотруднику начислен и выплачен (05.02.2021) НДФЛ за январь 5 000,00. В феврале сотрудник приносит уведомление на имущественный вычет. Делаем документ возврат НДФЛ и возвращаем сотруднику 5000,00руб (возврат фактически выплачен 05.03.2021). Начисляем НДФЛ за февраль в сумме 50 000,00. Платим в налоговую 45 000,00 ((50 000,00-5 000,00 (возврат НДФЛ)). В 6-НДФЛ сумма возврата попадает в строку 032 и 022 раздела 1, и в строку 160,190 раздела 2.
1. Подскажите пожалуйста, должна ли сумма возврата (5000,00) попадать в строку 022 раздела 1?
2. Должно ли быть равными суммы строк 160 и 020 (без учета декабря 2020г.)?
Спасибо.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Помогите пожалуйста. В январе месяце по сотруднику начислен и выплачен (05.02.2021) НДФЛ за январь 5 000,00. В феврале сотрудник приносит уведомление на имущественный вычет. Делаем документ возврат НДФЛ и возвращаем сотруднику 5000,00руб (возврат фактически выплачен 05.03.2021).Не понятно, зачем такие сложности? Зачем в один день удерживать НДФЛ и возвращать?
Каким образом произведен возврат НДФЛ? Отдельным платежом по заявлению работника или как-то иначе?Цитата: Начисляем НДФЛ за февраль в сумме 50 000,00. Платим в налоговую 45 000,00 ((50 000,00-5 000,00 (возврат НДФЛ)).А за январь НДФЛ весь перечислили в бюджет? -
Добрый день. 05.03.2021 выплачивает зарплату (удерживаем НДФЛ). В феврале удержал 50000, а перечислили в бюджет 45000) за минусом суммы возврата. Возврат делаем отдельным платёжным поручением по заявлениею сотрудника. За январь НДФЛ удержан полностью.
