Начисление и выплата отпускных, перечисление НДФЛ
Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться в сложившейся ситуации с начислением и выплатой отпускных, если отпуск начинается с 09 января 2013 года.Отпускные мы выплатили 25 декабря и в этот же день перечислили НДФЛ.Но начисление отпуска и расчет НДФЛ в программе проходит в январе, потому что заработная плата за декабрь расчитывается только к 10 января. Поэтому мы не могли в декабре правильно расчитать средний заработок, т. к заработная плата ежемесячно меняется. Как правильно отразить НДФЛ в налоговой отчетности за 2012 год.Огромное Вам спасибо!
Comments
-
Здравствуйте! У Вашего сотрудника получится уплата налога больше чем начислено, так и нужно отразить в справке 2-НДФЛ. А следующим годом в январе поставить оплату за минусом НДФЛ с отпускных.
-
Цитата: Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться в сложившейся ситуации с начислением и выплатой отпускных, если отпуск начинается с 09 января 2013 года.Отпускные мы выплатили 25 декабря и в этот же день перечислили НДФЛ.Но начисление отпуска и расчет НДФЛ в программе проходит в январе, потому что заработная плата за декабрь расчитывается только к 10 января. Поэтому мы не могли в декабре правильно расчитать средний заработок, т. к заработная плата ежемесячно меняется. Как правильно отразить НДФЛ в налоговой отчетности за 2012 год.
В декабре 2012 поставьте так, как рассчитала программа. Т.е. отпускные должны быть в декабре. В справке 2-НДФЛ по сотруднику - аналогично. Если получилось, что вы перечислили НДФЛ в бюджет больше, то на эту сумму уменьшите перечисление в бюджет за январь 2013. -
бОЛЬШОЕ СПАСИБО!
